ELSS হল একটি ইক্যুইটি লিঙ্কযুক্ত সেভিংস স্কিম, যেটা একজন ব্যক্তি বা HUF কে আয়কর আইন 1961 এর সেকশন 80 সি এর অধীনে 1.5 লাখ টাকার মোট আয় থেকে ছাড়ের অনুমতি দেয়।

ELSS কী ?

ELSS ( Equity Linked Saving Scheme) একটি মিউচুয়াল ফান্ড , যা সমস্ত মিউচুয়াল ফান্ডের মতন একই বৈশিষ্ট্য রয়েছে তবে বিশেষ এক সুবিধা আছে তা হল ৮০সি তে ১.৫ লাখ পর্যন্ত ট্যাক্স ছাড়ের সুবিধা  থাকে।

ELSS টাকা জমা করার তিন বছর পর্যন্ত লক ইন পিরিয়ড থাকে অর্থাৎ আপনি তিন বছর পর্যন্ত কোন টাকা তুলতে পারবেন না ।

অন্যান্য যেসব ট্যাক্স ছাড়ের স্কিম রয়েছে তাদের মধ্যে Equity Linked Saving Scheme এর বিশেষ সুবিধা হল এই ফান্ডের লক ইন পিরিয়ড সবচেয়ে কম এবং সরাসরি  ইক্যুইটিতে বিনিয়োগ করার জন্য রিটাার্নের পরিমান অন্যান্য ফান্ডের তুলনায় অনেকটাই বেশি। তবে লাভের পরিমান ১ লাখের বেশি হলে ১০% ট্যাক্স কাটা হবে যা আন্যান্য  ট্যাক্স সেভিংস (EPF ,PPF, NPS) ফান্ডে ছাড় রয়েছে ।

আরো পড়ুন NPS(National Pension System) কী? জেনে নিন পেনশন পাবার নিয়ম ও যোগ্যতা ।

ELSS ফান্ডের বৈশিষ্ট্যঃ

১) বিনিয়োগের ৮০% অর্থ ইক্যুইটি  কিংবা ইক্যুইটি  রিলেটেড ফান্ডে বিনিয়োগ করে ।

২) বিনিয়োগ বৈচিত্রপূর্ণ থাকে কারন বিভিন্ন সেক্টরে , মার্কেট মূলধন (large cap,small cap,mid cap) হিসাবে বিনিয়োগ করে ।

৩) ৮০ সি তে ট্যাক্স বেনেফিট থাকে ।

সঠিক ELSS তহবিল পছন্দ করার মানদণ্ডঃ

Equity Linked Saving Scheme তহবিল যেমন আপনাকে ৮০ সি তে ট্যাক্স ছাড়ের সুবিধা দেবে ঠিক তেমনি আপনার প্রোফিট যদি ১ লাখের বেশি হয় আপনাকে ১০% ট্যাক্স দিতে হবে ।সুতরাং আপনাকে রিসার্চ করে লাভজনক একটি Equity Linked Saving Scheme  ফান্ড পছন্দ করতে হবে যাতে ট্যাক্স কাটার পরও আপনার প্রোফিট ১২% কিংবা তার বেশি থাকে ।চলুন তাহলে জেনে নেই কিভাবে সঠিক ফান্ড পছন্দ করবেন–

LARGE AUM: Large Aum থাকলেই সবসময় সেই ফান্ডে  বিনিয়োগ করার উপযুক্ত  তা নয় কারন অত্যাধিক AUM ফান্ড ম্যানেজারের ফান্ড কন্ট্রোল করতে অসুবিধা হয় সুতরাং high aum এর একটু নিচেই কিনুন ।

ELSS COMPARED TO ITS PEERS: ELSS  অন্তর্গত যে সমস্ত ফান্ড রয়েছে তাদের সাথে তুলনা করার পর তারপর বিনিয়োগ করুন ।

FOCUS ON STANDERD DEVIATION & SHARP RATIO : যেসব ফান্ডের standard deviation কম এবং sharpe ratio বেশি সেই ফান্ডটি পছন্দ করুন ।এতে আপনার রিস্কের সম্ভবনা অনেকটাই কমিয়ে, উপযুক্ত রির্টান সুনিশ্চিত করে।

EXPENSE RATIO: expense ratio হল ফান্ড পরিচালনা করার খরচ । যে ফান্ডের expense ratio কম রয়েছে এমন ফান্ড পছন্দ করুন ।

FUND MANEGER’S PERFORMANCE: আপনি যেই ফান্ডটি কিনবেন তার আগে সেই ফান্ডের ফান্ড ম্যানেজার কে আছেন দেখুন , তারপর উনার যোগ্যতা,অভিজ্ঞতা, পুরনো রেকর্ড দেখার পরই বিনিয়োগ করুন ।

BETA: Beta দ্বারা ফান্ডের volatility বোঝা যায় । আপনি কম volatile স্টকে বিনিয়োগ করতে চাইলে বিটার মান সবসময় ১ এর কম হবে । বিটার মান ১ এর বেশি হলে সেই ফান্ডের বৈশিষ্ট্য হল   হাই রিস্ক এবং হাই রির্টান  ।

PERFORM CONSISTENCY: তিন বছর কিংবা তার বেশি সময় ধরে সেই ফান্ড কেমন রির্টান দিচ্ছে তা দেখুন, যদি consistency থাকে তাহলে বিনিয়োগের জন্য নির্বাচন করতে পারেন ।

এই সমস্ত প্যারামিটার মেনে চললে আপনি একটি সঠিক ELSS ফান্ড নির্বাচন করতে পারবেন ।রির্সাচ করার জন্য যে সমস্ত ডেটা প্রয়োজন হবে সেগুলি নিন্মলিখিত ওয়েবসাইটে পাবেন –

Mutualfundindia.com , Moneycontrol.com , Valueresearchonline.com

আরো পড়ুন মিউচুয়াল ফান্ড কী ? কীভাবে বিনিয়োগ করবেন জেনে নিন সমস্ত খুঁটিনাগেরার

ELSS ফান্ডের সুবিধাঃ

i) সরাসরি  ইক্যুইটিতে ৮০%) বিনিয়োগ করার জন্য রিটার্ন বেশি পাওয়া যায় ।

ii)১.৫ লাখ পর্যন্ত ট্যাক্স ছাড়ের সুবিধা থাকে ।

iii) মাঝারি ঝুঁকি থাকে ।

iv) লক ইন পিরিয়ড খুব অল্প সময়ের জন্য থাকে, অন্যান্য ট্যাক্স সেভিং স্কিমের তুলনায়  ।

v) SIP এবং growth এই দুটো অপশন রয়েছে ।

ELSS ফান্ডের অসুবিধাঃ

i) তিন বছরের লক ইন পিরিয়ড থাকে ।

ii) অন্যান্য ট্যাক্স সেভিংসের তুলনায় রিস্ক তুলনামুলক বেশি ।

iii) রির্টানের পরিমান সুনির্দিষ্ট নেই ।

ELSS সম্পর্কে সাধারন কিছু বিষয় নিয়ে আজকের ব্লগে আলোচনা করা হল । এই ফান্ড সংক্রান্ত কোন প্রশ্ন থাকলে নিচে কমেন্ট করে অবশ্যই জানাবেন।

যদি অ্যাটিক্যালটি পড়ে ভালো লেগে থাকে তাহলে অবশ্যই শেয়ার করতে ভুলবেন না ।

সতর্কীকরণঃ আজকের ব্লগে যে সমস্ত উদাহরন ব্যাবহার করা হয়েছে কেবলমাত্র শিক্ষামূলক উদ্দেশ্য এবং পাঠকের তথ্যের জন্য ।বিনিয়োগ সম্পর্কিত কোন সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে দয়া করে আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন ।

Pritam Saha

Hi, I’m Pritam Saha. I have a passion for stocks and have spent my last 6+ years learning about the stock market. My Blog focuses on idea & concepts that improve the skills of the investor to manage their own money.